Impostos e Patrimônio: Como Pagar Menos Legalmente

Em um cenário de reformas tributárias e mudanças legais, planejar seu patrimônio nunca foi tão crucial.

Pagar menos imposto legalmente não é apenas uma possibilidade, mas uma necessidade para proteger seus ativos.

Com novas leis entrando em vigor, como a tributação de dividendos a partir de 2026, é essencial agir agora.

Este artigo vai guiá-lo por estratégias práticas e inspiradoras para otimizar sua situação fiscal.

Contexto Geral: Por que Falar de Impostos e Patrimônio Agora

A reforma tributária recente trouxe alterações significativas na tributação sobre renda e patrimônio.

A partir de 2026, dividendos acima de R$ 50 mil por mês serão tributados em 10%.

Além disso, há um Imposto de Renda Mínimo para rendas anuais superiores a R$ 600 mil.

Isso pressiona a alta renda e sucessões mal planejadas, exigindo ação imediata.

O objetivo é usar ferramentas legais para reduzir custos e garantir segurança financeira.

• Atualização de bens com o REARP para alíquotas reduzidas.
• Uso de holdings patrimoniais para organizar o patrimônio familiar.
• Planejamento sucessório com doações e heranças eficientes.
• Escolha de ativos financeiros com incentivos fiscais.
• Adoção de regimes tributários vantajosos para empresas.

REARP: Regime Especial de Atualização e Regularização Patrimonial

O REARP é uma oportunidade única para regularizar e atualizar seus bens.

Instituído pela Lei nº 15.265/2025, ele permite atualizar valores ao mercado com impostos baixos.

Essa é uma janela de oportunidade com prazo curto até fevereiro de 2026.

Alíquotas reduzidas significam economia comparada à tributação padrão de ganho de capital.

Para pessoas físicas, a diferença é tributada a 4%, contra 15% ou mais normalmente.

Isso pode gerar poupança substancial ao vender imóveis ou outros ativos.

Quem pode aderir ao REARP inclui pessoas físicas e jurídicas com bens adquiridos até 2024.

• Imóveis urbanos e rurais para valorização.
• Veículos terrestres, aquáticos e aéreos registrados.
• Participações societárias e ativos empresariais.
• Bens no Brasil e no exterior, desde que com recursos lícitos.

Para comprovar valores, use laudos técnicos ou documentos de mercado similares.

Mantenha os registros por cinco anos, pois a Receita pode revisar.

Holdings Patrimoniais: Estratégia para Pagar Menos Imposto

Holdings patrimoniais são empresas criadas para administrar bens familiares de forma eficiente.

Elas focam em organização do patrimônio, proteção contra riscos e redução de impostos.

Com a reforma tributária, holdings se tornam ainda mais vantajosas para a alta renda.

Economia tributária com holdings pode chegar a 17% em comparação com a pessoa física.

Por exemplo, aluguéis de R$ 20.000 por mês têm carga menor em uma holding.

Isso significa mais dinheiro no bolso e menos para o fisco, de maneira lícita.

• Redução de IR sobre aluguéis de 27.5% para 11-14%.
• Menor tributação na venda de imóveis, cerca de 9% a menos.
• Proteção do patrimônio em casos de dívidas ou litígios.
• Facilitação do planejamento sucessório sem inventários demorados.

Holdings também ajudam a blindar ativos, mantendo tudo dentro da legalidade.

Elas são ideais para famílias com múltiplos imóveis ou participações em empresas.

Planejamento Sucessório e Outras Estratégias

Além de REARP e holdings, o planejamento sucessório é vital para evitar altos impostos.

Doações em vida podem reduzir o ITCMD, imposto sobre transmissões.

Use previdência privada e outros instrumentos para otimizar a herança.

Escolha de ativos financeiros isentos é outra maneira inteligente de pagar menos.

Investimentos em FIIs ou FI-Infra podem oferecer benefícios com a nova lei.

Para empresas, selecione regimes tributários como o Lucro Presumido para economias.

• Doações com valor justo para familiares diretos.
• Uso de testamentos e fundos patrimoniais para sucessão.
• Investimento em ativos com incentivos fiscais específicos.
• Consultoria profissional para adaptar estratégias à sua situação.

Lembre-se, todas as ações devem ser baseadas em aconselhamento jurídico e contábil.

Conclusão: Agir Agora para um Futuro Financeiro Seguro

As mudanças tributárias exigem proatividade para proteger seu patrimônio.

Com ferramentas como REARP e holdings, é possível pagar menos imposto legalmente.

Janela de oportunidade até 2026 não deve ser desperdiçada.

Invista em planejamento contínuo para adaptar-se às leis em evolução.

Seu futuro financeiro depende de decisões informadas e estratégicas hoje.

• Revisar regularmente seus ativos e declarações fiscais.
• Buscar educação financeira sobre novas leis e oportunidades.
• Colaborar com profissionais especializados em tributação e patrimônio.
• Manter-se atualizado com as regulamentações da Receita Federal.

Com essas dicas, você pode transformar desafios em oportunidades de crescimento.